pt电子游戏在线区财政局审计发现问题整改公告

作者:pt电子游戏在线区数据局 发布时间:2022-11-18 08:51 信息来源:pt电子游戏在线区财政局 阅读次数:
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根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国预算法》等相关规定和中共黄山市pt电子游戏在线区委审计委员会审定的2022年审计项目计划安排,pt电子游戏在线区审计局对区财政局2021年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。区财政局对审计发现问题进行了认真整改。按照《pt电子游戏在线区审计结果公告办法》的有关规定,现将审计整改结果予以公告。 

一、基本情况  

审计共发现区财政局预算管理、财务收支及公务接待等方面共计问题7个, 提出审计建议4条。  

二、审计发现问题处理意见及整改情况

(一)pt电子游戏网站政府采购支出无预算的问题

处理意见:区审计局指出,区财政局要按规定编制本单位政府采购预算和政府采购计划,依法实施政府采购,加强会计核算,确保账实相符,提供合法、真实、准确、完整会计信息。

整改情况:区财政局坚决落实整改,2022年以来严格遵照《黄山市预算单位政府采购管理暂行办法》,严格执行政府采购相关法律法规,按规定编制本单位政府采购预算和政府采购计划。已于20224月追加政府采购预算支出5万元,在后续部门年度预算编制过程中,将政府采购支出一并纳入部门年初预算,依法实施政府采购,加强会计核算监管。

(二)pt电子游戏网站运行经费和项目支出超预算问题

处理意见:区审计局指出,区财政局要确保年初压减目标任务落到实处,不得擅自扩大支出范围、提高开支标准,严格按照预算规定的支出用途使用资金。

整改情况:区财政局2022年以来进一步加强会计核算,将单位日常运行经费和项目经费单独核算,以确保会计信息更加真实准确。同时,确保年初压减目标任务落到实处,严格控制支出范围,提高开支标准,严格按照预算规定的支出用途使用资金,遵守财政制度。

(三)pt电子游戏网站决算数与单位指标执行情况不一致问题

处理意见:区审计局指出,区财政局要根据单位指标执行情况表进行会计核算,登记会计账簿,在办理年终结账的基础上编制决算,如实反映年度内全部收支。

整改情况:区财政局已根据审计报告意见对2021年度12月的3笔会计凭证进行账务调整,如实反应年度内全部收支。2022年已对全部项目支出进行完整的会计核算,确保项目决算总支出与项目指标执行数一致。

(四)pt电子游戏网站未开展内部审计工作的问题

处理意见:区审计局指出,区财政局应当建立健全内部审计制度,切实履行主管责任,有序开展内部审计工作。

整改情况:区财政局已于20225月成立内审工作领导小组,配备内审人员,并将在9月至10月期间开展业务股室项目资金预算执行情况的内审工作,逐步建立健全部门内部审计制度。

(五)pt电子游戏网站列支非本单位人员差旅费问题

处理意见:区审计局指出,区财政局应当严格按规定开支差旅费,不得列支其他预算单位工作人员差旅费。

整改情况:截至目前,区财政局已追回其他单位人员差旅费548元。2022年以来区财政局严格执行《财政局财务报销制度》,对不符合规定和超计划费用部分一律不予报销,严格审核审批监督机制,加强财务报销全过程管理,切实规范财务报销程序,规范单位财务行为。

(六)pt电子游戏网站住宿费未使用公务卡问题

处理意见:区审计局指出,区财政局应当严格按规定开支差旅费,不得列支其他预算单位工作人员差旅费,本单位工作人员出差要按规定以公务卡结算住宿费支出

整改情况:2022年以来,区财政局进一步加强宣导,遵循公务卡消费原则,凡公务支出项目,要求必须按规定使用公务卡结算,切实履行公务卡执行结算制度。

(七)pt电子游戏网站公务接待费报销入账不及时问题

处理意见:区审计局指出,区财政局公务接待支出要及时报销入账。

整改情况:区财政局将进一步强化督导,2022年要求部门职工及时办理支出结算,确保财务报销及时入账,及时提供真实、准确、完整的会计信息。

 

 

黄山市pt电子游戏在线区财政局

20221028